缴费年限、缴费指数和养老金计发基数或全口径平均工资是决定养老金高低的三大核心因素。当然，退休年龄也是一个重要因素，因为退休年龄越小，个人账户养老金也就越低。
在养老保险待遇核定表中有两个重要数据，一个数据是应缴年限，另一个数据是实际缴费指数。
从正常的逻辑来看，在同等条件下，应缴年限越长，实际缴费指数也就越高，也就是说中间不断缴，保持缴费的连续性。一旦出现中间断缴好几年的情况，虽然应缴年限不会发生变化，但是实际缴费指数就会大幅度地降低，这对于养老金的影响那是非常突出的。
北京老王2007年11月参加工作并开始缴纳职工养老保险费，2022年10月到点退休。
北京老王的应缴年限为十六年，不是十五年，头尾都算应缴年限。
北京老王的缴费档次为社会平均工资或全口径平均工资的60%。在许多人看来，北京老王的N实际缴费指数应该是0.6。然而，实际上北京老王的N实际缴费指数并不是0.6，而是要低于0.6不少。
为什么呢？因为应缴年限不是十五年，而是十六年。实际缴费指数：0.6x15/16=0.5625。经过平均之后，缴费指数为0.7813。
2022年北京退休人员养老金计发基数为11082元，北京老王的养老金计发基数为8656元，基础养老金为1298.75元。
北京老张1993年6月参加工作并开始缴纳职工养老保险费，2022年10月到点退休。在此期间，北京老张因失业经济困难有三年没有缴纳职工养老保险费。
北京老张的应缴年限为三十年，实际缴费年限为二十七年。实际缴费指数：0.6x27/30=0.54。经过平均之后，缴费指数为0.77。
从中不难看出，应缴年限要是能与实缴缴费年限相一致，也就是不断缴保持缴费的连续性，实际缴费指数也就越高。在同等条件下，养老金水平也就越高。
如果出现实缴缴费年限与应缴年限相脱节的情况，也就是说出现了断缴，甚至是长时间的断缴，实际缴费指数就会被大幅度地拉低。
北京老刘1993年1月参加工作并开始缴纳职工养老保险费，2022年11月到点退休。在此期间，北京老张有八年没有缴纳职工养老保险费，实际缴费年限只有二十二年。实际缴费指数：1.0x22/30=0.7333。经过平均之后，缴费指数为0.8667。
断缴是一个大忌，长时间的断缴更是一个大忌，这要求参保人员尽最大可能不断缴，保持缴费的连续性非常重要。在同等条件下，只有实际缴费指数越高，养老保险待遇才会越高。
失业人员在领取失业保险金期间，如果不能同步缴纳职工养老保险费，对于自己的实际缴费指数也会产生不小的影响，尤其是那些连续享受二十四个月失业保险待遇的失业人员。
从2021年7月开始，北京失业人员在领取失业保险金期间，可以同步缴纳职工养老保险费，它对于自己的实际缴费指数就不会产生影响。那些可以连续享受二十四个月失业保险待遇的北京失业人员，应该赶紧连续享受二十四个月失业保险待遇，这可是一个非常不错的福利呀，不去享受如此好的福利，就是最大的浪费。（原创：周凤迟）
版权声明：内容来源于互联网和用户投稿 如有侵权请联系删除